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海峽科化公司審計組到龍巖分公司開(kāi)展存貨管理專(zhuān)項內部審計
發(fā)布時(shí)間：2021-10-09
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9月26日，海峽科化公司審計組到龍巖分公司開(kāi)展為期5天的的存貨管理專(zhuān)項內部審計。
審計組對照公司《存貨管理制度（暫行）的通知》《大宗物資采購管理辦法》《招投標工作管理辦法》等相關(guān)制度，借助財務(wù)賬面存貨數量、金額等信息為基礎開(kāi)展存貨制度執行、全面清查、實(shí)地盤(pán)點(diǎn)工作。審計組依據購貨合同、出庫入庫單、領(lǐng)料賬本等資料審查分公司存貨從購進(jìn)到使用流程的真實(shí)性，并對改進(jìn)提升工作提出建議。同時(shí)，審計組重點(diǎn)對可能存在的超儲積壓、毀損、長(cháng)賬齡的存貨開(kāi)展深入檢査，分析造成資金沉淀和損失的原因，明確存貨管理中存在的風(fēng)險和薄弱環(huán)節。
通過(guò)此次存貨管理專(zhuān)項內部審計，進(jìn)一步規范了分公司存貨管理流程，明確存貨取得、驗收入庫、倉儲保管、領(lǐng)用發(fā)出、盤(pán)點(diǎn)處等環(huán)節的管理要求，不斷提升分公司存貨的使用效能，確保分公司存貨處于良好運行狀態(tài)。（徐沛涵）
